A fraude contábil é um problema sério que afeta as empresas de todos os tamanhos. No entanto, é possível proteger sua empresa se você estiver atento aos sinais de alerta e tiver um plano de prevenção e combate às fraudes.
Neste artigo, vamos abordar algumas das principais maneiras pelas quais as empresas podem se proteger contra a fraude contábil.
Tipos de fraude contábil
As fraudes contábeis podem ser divididas em três grandes categorias:
- Manipulação das contas
- Alteração dos registros
- Uso indevido da informação.
A manipulação das contas é a mais comum e envolve a alteração dos números nas demonstrações financeiras para melhorar o desempenho da empresa. A alteração dos registros é feita para esconder transações ou atividades suspeitas, enquanto o uso indevido da informação se refere à obtenção de dados confidenciais para fins ilícitos.
Prevenção de fraudes: estratégias para proteger sua empresa
As fraudes contábeis podem causar graves problemas para as empresas, levando à perda de confiança dos investidores, à diminuição do valor das ações e até à falência da empresa. Por isso, é muito importante tomar medidas para prevenir e combater esses crimes.
Medidas internas
As medidas internas de prevenção e combate às fraudes contábeis são importantes para proteger a empresa, como por exemplo:
- Criar um ambiente organizacional ético, em que os funcionários se sintam motivados a agir de forma correta. Para isso, é importante estabelecer regras claras de conduta e fazer com que elas sejam cumpridas. Também é importante manter canais de comunicação abertos, para que os funcionários possam denunciar irregularidades sem medo de represálias.
- Realização de auditorias internas, permitem verificar se as regras estão sendo cumpridas e se há algum risco de fraude. As auditorias também podem identificar possíveis vulnerabilidades do sistema e ajudar a corrigi-las antes que uma fraude ocorra.
- Treinamento dos funcionários para que todos os colaboradores estejam conscientes dos riscos de fraude e saibam como identificá-las e denunciá-las. O treinamento também pode ensinar as melhores práticas para evitar fraudes, como o uso adequado da documentação contábil.
Determinando pontos fracos na organização
Pontos fracos na organização que podem levar à fraude contábil incluem:
- Falta de controles internos adequados
- Falhas na segregação de funções
- Uso inadequado ou nenhum controle sobre as chaves de acesso
- Autorizações insuficientes para Transações financeiras
- Má gestão do risco
- Não existência de um canal aberto para denúncias
Combate às fraudes: o que fazer se a fraude acontecer?
Em primeiro lugar, é importante que toda empresa possua um plano de contingência para situações de fraude. Esse plano deve ser elaborado com a participação de todos os envolvidos na organização, desde o departamento jurídico até o setor de TI. Além disso, é importante que todos os colaboradores da empresa estejam cientes do plano e saibam como agir em caso de suspeita de fraude.
Caso a fraude seja detectada, é importante agir rapidamente para minimizar os prejuízos.
- Primeiro, é preciso isolar o sistema ou setor afetado para evitar que a fraude se propague.
- Em seguida, é necessário identificar as pessoas envolvidas na fraude e tomar as medidas cabíveis para puni-las.
- Por fim, é preciso elaborar um relatório detalhado da situação e apresentá-lo às autoridades competentes.
Conclusão
A BPO Innova oferece serviços especializados na área de prevenção e combate às fraudes contábeis. Nos siga no linkedin e no instagram para ficar por dentro das nossas novidades!
